사업 계획과 최근 경영 보고서를 확인하고, 경영진이 어떤 결정을 위해 어떤 정보를 필요로 하는지 정리합니다. 매출·비용·자금 등 주요 수치의 출처와 집계 기준을 파악합니다.
사업 계획과 예산에 사용한 가정을 검토하고, 계획과 실적의 차이를 설명할 항목을 구성합니다. 경영 지표의 정의, 작성 담당자, 보고 양식과 주기를 정해 반복해서 사용할 수 있는 보고 체계를 마련합니다.
자금 전망이 필요한 경우에는 유입·지출의 시점과 주요 가정을 정리하고 시나리오별 차이를 분석합니다. 전망 자료에는 변경 가능한 가정과 한계를 표시하며, 사업 성과나 자금 조달 결과를 보장하지 않습니다.
